신용위험(Credit Risk)

거래 상대방(채무자)이 재정 상태 악화, 파산, 지급 불능 등의 이유로 채무를 이행하지 못할 가능성을 말합니다.

신용보험은 이러한 신용위험을 커버하여 기업이 손실을 줄일 수 있도록 돕습니다.

보험 계약자(Policyholder)

신용보험 계약을 체결하고 보험료를 지불하는 기업이나 개인을 말합니다. 계약자는 보험사가 제공하는 보상에 따라 손실을 줄일 수 있습니다.

피보험자(Insured)

보장을 받는 기업이나 개인을 의미합니다. 신용보험에서는 주로 물품을 외상으로 판매하는 기업이 피보험자가 됩니다.

보험금(Insurance Proceeds)

신용위험이 발생하여 보험 사고로 인정되었을 때, 보험사로부터 지급받는 금액을 의미합니다. 보험금은 미수금의 일부 또는 전부를 보상하여 손실을 완화합니다.

면책금액(Deductible)

보험금 지급 전 피보험자가 부담해야 하는 금액입니다. 보통 일정 비율로 설정되며, 이를 통해 보험사와 피보험자 간 위험을 분담합니다.

보험한도(Policy Limit)

신용보험에서 보험사가 보상할 수 있는 최대 금액을 의미합니다. 거래당, 거래처당, 또는 전체 보험 한도로 설정될 수 있습니다.

보장범위(Coverage Scope)

신용보험이 보장하는 신용위험의 범위입니다. 대부분의 신용보험은 특정 거래 상대방의 채무 불이행, 파산, 지불 지연 등을 포함하며,

국가별 정치적 리스크에 따른 손실도 보장할 수 있습니다.

신용 평가(Credit Assessment)

보험사가 계약자의 거래 상대방에 대해 채무 불이행 가능성을 평가하는 과정입니다. 이 평가에 따라 보장 범위 및 보험료가 결정됩니다.

보험료(Premium)

신용보험을 유지하기 위해 계약자가 지불하는 금액입니다. 보험료는 보장 범위, 거래 상대방의 신용등급, 계약 기간 등에 따라 달라집니다.

보험기간(Policy Term)

보험 계약이 유효한 기간을 말합니다. 신용보험의 경우 일반적으로 1년 단위로 계약이 체결되며, 연장 가능성이 있습니다.

사고 발생 통지(Notification of Claim)

신용위험이 발생하여 보험사에 보상을 청구하고자 할 때, 보험사에 이를 통지하는 과정입니다. 보통 일정 기간 내에 통지해야 하며,

이를 지키지 않으면 보상이 제한될 수 있습니다.

보상금 지급 청구(Claim for Compensation)

사고 발생 후 피보험자가 보험사에 보상금을 요청하는 절차입니다. 통지와 서류 제출 등의 절차를 거쳐 보상금이 지급됩니다.

기업의 신용 리스크(credit risk)는 기업이 채무를 상환하지 못할 가능성을 의미합니다. 이는 기업이 빚이나 이자를 제때 상환하지 못하거나,

약속한 조건에 맞춰 지급을 이행하지 못할 위험을 나타냅니다. 신용 리스크는 금융기관, 투자자, 채권자에게 매우 중요한 위험 요소로 간주되고 있습니다.

· 재무 상태: 기업의 재무 상태가 악화되면 채무 상환 능력이 떨어질 수 있습니다. 재무 건전성이 낮아질수록 신용리스크가 높아집니다.

· 수익성: 기업의 영업이익과 순이익이 줄어들면 채무를 갚을 수 있는 현금 흐름이 부족해질 수 있습니다. 이익이 감소하면 신용등급에도 부정적 영향을 미칩니다.

· 경영진 역량: 경영진의 의사결정이 부실하거나 잘못된 투자가 이루어지면 기업의 채무 불이행 가능성이 커질 수 있습니다.

· 외부 환경: 경기 침체, 금리 상승, 원자재 가격 상승 등 외부 경제 환경의 변화는 기업의 수익성에 영향을 미치고, 신용 리스크를 높일 수 있습니다.

· 업계 위험: 특정 산업의 위험성도 신용 리스크에 영향을 줍니다. 예를 들어, 경기 변동에 민감한 업종에 속한 기업은 리스크가 더 클 수 있습니다.

회피 (Avoidance)

리스크를 아예 피하는 전략입니다. 예를 들어, 외상 판매를 하지 않는 것이 리스크를 회피하는 방법입니다.

아예 거래 조건을 제한하여 손실 가능성을 원천적으로 막습니다.

수용 (Retention)

리스크를 감수하고 받아들이는 전략입니다. 예를 들어, 외상 판매를 하되, 별도의 보호장치 없이 운에 맡기는 것입니다.

위험을 인식하지만 그 결과를 그대로 수용합니다.

감소 (Reduction)

리스크를 줄이기 위해 보완책을 마련하는 전략입니다. 예를 들어, 담보를 요구하거나 보증서를 확보하는 방식으로 외상 판매의 위험을 감소시킬 수 있습니다.

전가 (Transfer)

리스크를 제3자에게 넘기는 전략입니다. 대표적으로 신용보험이나 보증보험을 활용해 외상 거래에서 발생할 수 있는 손실을 보험사에게 전가할 수 있습니다.

기업들이 신용 리스크를 줄이기 위해 적극적으로 활용하는 것이 바로 이 전략입니다.

기업에 있어서 신용관리는 단순히 채권 회수 리스크를 줄이는 데 그치지 않고, 기업의 현금 흐름과 재무 건전성을 유지하고,

성장 기회를 확대하는 데 중요한 역할을 합니다. 체계적인 신용관리가 이루어지면 기업은 예기치 못한 리스크에 대한 대비를 강화하고

안정적인 경영 환경을 유지하며, 이를 통해 장기적인 경쟁력을 확보할 수 있습니다.

다음은 기업에서 신용관리가 필요한 주요 이유들입니다

현금 흐름 안정성 확보

채무 불이행 리스크 감소

안정적인 자금 운용 및 자본 비용 절감

재무 건전성 및 신용 등급 유지에 도움

사업 성장 및 새로운 거래 기회 확보

재무 리스크 조시 발견 및 대응

오랜 기간 기업 현장에서 고객이 들려주었던 현장의 요구사항들은 아래와 같습니다.

외상 거래처 부도 위험에 적극적인 대처 방법을 알고 싶다

기존 거래처에 대한 안전 장치를 하고나서 더 많이 매출을 일으키고 싶다

담보를 요구하지 않고도 우수 거래처를 계속 확보하고 싶다

비용 절감과 동시에 매출 증대도 하고 싶다

해외 수출을 대폭 늘리고 싶은데 위험 부담이 너무 크다

해외 현지법인을 통한 매출 확대가 절실한데 부담이 된다

거래처의 신용상태와 신용한도를 즉각 확인하고 싶다

매출채권신용보험을 통해서 재무재표를 보호하고 개선하고 싶다

자금 조달 비용과 이자율을 낮추고 싶다

인력 절감 같은 효율적인 직원 운영이 필요하다

리스크 관리 전문팀이 있었으면 좋겠는데 직접 만들기는 힘들다

수출시에 팩토링이 필요하다

수출의 경우 , 무역보험공사 이외의 다른 금융 기관을 이용하고 싶다

신용보험(credit insurance)은 판매자가 상품이나 서비스를 제공할 때, 채무자가 채무를 불이행할 경우 발생할 수 있는 손실을 보상해 주는 보험 상품입니다.

신용보험은 일반적으로 판매자가 고객에게 외상으로 상품을 판매하거나 서비스 제공 시, 고객이 대금을 지불하지 않을 위험에 대비해 활용됩니다.

이를 통해 기업은 매출채권과 관련된 신용 리스크를 줄일 수 있습니다.

신용보험은 19세기 후반 유럽에서 처음 등장한 제도로, 기업의 거래에서 발생하는 채무 불이행 위험을 완화하기 위한 수단으로 개발되었습니다.

특히 독일, 프랑스, 영국 등에서 수출 거래가 활발해지며 거래 상대방의 신용 리스크가 문제로 대두되었고,

이를 보완하기 위해 신용보험이 도입되었습니다. 이후 세계 경제의 국제화와 교역 확대에 따라 신용보험은 글로벌 금융 시장에서

점차 중요한 역할을 하게 되었습니다.

우리나라에서 신용보험이 도입된 배경에는 경제 성장과 국제 무역 확대의 필요성이 있었습니다.

1970년대와 1980년대 대한민국의 경제는 급속히 성장하며 수출 중심의 산업 구조로 재편되었고,

이에 따라 해외 시장에서의 채권 회수 리스크가 커지기 시작했습니다.

1992년 한국무역보험공사 설립

정부는 1992년에 한국무역보험공사를 설립하여, 수출 기업들이 해외 거래 상대방의 신용 리스크로부터 보호받을 수 있도록 했습니다.

신용보증기금 및 SGI서울보증의 매출채권보험 도입

이후 내수 시장에서도 중소기업을 보호하고자 신용보증기금이 매출채권보험을 도입해, 중소기업이 국내 거래에서 채권 회수 리스크를 줄일 수 있도록

지원하게 되었습니다. 아울러 SGI서울보증도 기업들을 대상으로 매출채권신용보험을 통한 리스크 헷징을 제공하고 있습니다.

기존 담보 방식은 대출을 제공할 때, 채무자의 자산을 담보로 설정하여 대출을 보장합니다. 만약 채무자가 채무를 이행하지 못하면,

금융기관은 담보 자산을 처분하여 손실을 회수합니다. 반면에 매출채권신용보험은 특정 거래에서 발생하는 매출채권을 보험으로 보호하는 방식입니다.

만약 거래 상대방이 대금을 지급하지 않을 경우, 보험사가 계약 조건에 따라 기업에 보험금을 지급해 손실을 보전합니다.

기존 담보방식은 담보 자산이 확보되기 때문에 대출 제공자의 리스크가 비교적 낮습니다.

대출자가 약속을 지키지 않을 경우, 직접 담보물을 처분해 손실을 줄일 수 있습니다. 여기에는 담보 설정이 가능한 자산이 필요한데,

자산이 부족한 중소기업이나 신생기업은 담보 설정이 어려워 대출을 받기 힘들 수 있습니다. 또, 담보 자산의 처분에는 시간과 비용이 소요될 수 있습니다.

신용보험방식은 담보 없이도 기업의 매출채권을 보호할 수 있어 자산이 부족한 중소기업도 활용하기 좋습니다.

또한 거래 상대방의 신용 리스크만 평가하므로 신용도가 좋은 거래처와의 거래를 적극적으로 확대할 수 있습니다.

매출채권보험은, 공공기관인 신용보증기금에서 운영하고, 매출채권신용보험은 민간 보증기관인 SGI서울보증에서 운영 합니다

• 대상기업: 매출채권보험은 주로 중소기업 대상, 매출채권신용보증은 중소기업 뿐 아니라 중견기업과 대기업까지 포함.

• 보증범위: 매출채권보험은 국내 매출채권 중심, 매출채권신용보증은 국내외 매출채권 모두 포함 가능.

• 비용 및 유연성: 매출채권신용보험은 보증료가 다소 높을 수 있지만 보증의 유연성이 높고, 매출채권보험은 정책적 지원으로 상대적으로 저렴한 보험료가 제공.

- 위험분산 : 예측 불가능한 손실을 다른 주체에게 떠넘겨 기업의 재정적 안정성을 확보합니다.

- 경영효율증진: 리스크 관리에 대한 부담을 줄여 경영 활동에 집중할 수 있도록 지원합니다.

- 매출성장기회 확대 : 리스크에 대한 걱정을 줄이고, 공격적인 사업 전략을 추진할 수 있습니다.

- 지속가능한 성장: 예측 불가능한 위험으로부터 기업을 보호하여 안정적인 성장 기반을 마련합니다.